Opcje na akcje i zamknięcie pracy Po przeczytaniu tego: będziesz w stanie oszacować, jaki udział w firmie jest warty jak w przypadku płatności premiowych. pracodawcy wydają swoim pracownikom opcje czasowe, aby spróbować powiązać pracowników z pobytem w firmie przez określony czas. Dotyczy to zwłaszcza młodszych firm zajmujących się produktami lub pomysłami, które mają do nich do czynienia z czynnikiem wysokiego ryzyka. Opcje na akcje były niedawno w wiadomościach dużo, ponieważ są one wykorzystywane przez wiele firm internetowych zatrudniać (i utrzymywać) pracowników wysokiej kalibru, które w przeciwnym razie miały problemy z uzyskaniem. Ale to nie tylko firmy internetowe oferujące opcje na akcje. Krajowe Centrum Własności Pracowniczych w Stanach Zjednoczonych szacuje, że pracownicy obecnie kontrolują 8,3 całkowitego kapitału zakładowego USA, czyli 663 miliarda, od mniej niż 2 lat temu. Dokładnie, co to jest opcja zapasów Cóż, tam cały słownik, jeśli chodzi o opcje na akcje, ale w prostych słowach opcja na akcje (znana również jako opcja akcji) to umowa, która daje pracownikowi prawo do kupna lub sprzedaży akcji w firmie za ustaloną cenę (dotacja, strajk lub wykonanie) w określonym przedziale czasowym (okres wykonania). Na przykład po rozpoczęciu zatrudnienia w firmie A możesz otrzymać 2000 opcji na akcje. Opcje na akcje są warta funta1. Z tego powodu nominalnie masz funtową wartość akcji w firmie. Nie można jednak sprzedawać lub sprzedawać tych opcji przez określony okres (ustalony przez harmonogram), dopóki nie osiągnie się możliwość osiągnięcia wartości tych udziałów. Z góry strony, opcje na akcje, które warte były funta 2000 są teraz warte znacznie więcej. Jeśli jeden udział w firmie jest obecnie wart funta3, wówczas wartość akcji wynosi obecnie 6000 funtów. Pamiętaj, że na ogół musisz pracować w tym samym przedsiębiorstwie przez określony czas, zanim skorzystasz z opcji. W ten sposób Twój pracodawca stara się zapewnić, że nadal będziesz pracować dla firmy - zachęty finansowe do pozostania może być silniejsza niż twoja niechęć do szefa Co jeśli zdecyduję się ruszać dalej, zanim moje opcje będą mogły zostać wykonane Twoja umowa o pracę jak długo musisz pozostać z pracodawcą, aby zrealizować swoje opcje. Jeśli twierdzisz, że chcesz zrezygnować, może musisz negocjować z szefem, czy możesz zrealizować jakąkolwiek wartość swoich opcji. Jeśli pracowałeś w firmie na tyle długo, aby móc korzystać z opcji, to nie masz problemu. Twoje możliwości nie mogą być zazwyczaj zabierane od Ciebie, gdy już je masz, i rozpoczął się okres ćwiczeń. Niektóre programy opcji na akcje umoŜliwiają sprzedawanie tylko niektórych akcji po upływie ustalonego okresu, a inne do późniejszego. Znane jako rozłożone lub stopniowane nabywanie uprawnień mogą być dopuszczone do obrotu powiedzieć 25 akcji po pierwszych 12 miesiącach, a kolejne 25 każdego kolejnego roku. To do ciebie oczywiście wybierz najlepszy czas na sprzedaż swoich akcji. Możesz na przykład zdecydować się na utrzymanie opcji, jeśli uważasz, że cena będzie doceniana, a później można uzyskać lepszą cenę. Alternatywnie, mogą istnieć zdrowe przyczyny ćwiczeń, np. chcesz uniknąć przenoszenia się do wyższego pakietu podatkowego lub stracić wiarę w perspektywy firmy. Wkrótce - I-rezygnuje z opcji Kalkulator Opcji I-rezygnuje kalkulator opcji na akcje, które pomogą Ci określić, ile opcji są warte zarówno w kategoriach brutto, jak i netto. Musisz poinformować nas, czy będziesz płacić od wszelkich pieniędzy, które zarobisz na podatek dochodowy lub podatek od zysków kapitałowych. Wykonywanie opcji na akcjach Wykonywanie opcji na akcje oznacza nabycie akcji zwykłych emitenta w cenie określonej przez opcję (cena dotacji), niezależnie od Stockrsquos w momencie skorzystania z opcji. Więcej informacji można znaleźć w sekcji Informacje o opcjach zakupu. Wskazówka: Wykonywanie opcji na akcje jest wyrafinowaną i czasami skomplikowaną transakcją. Konsekwencje podatkowe mogą różnić się bardzo często przed skontaktowaniem się z doradcą podatkowym przed skorzystaniem z opcji na akcje. Wybory podczas wykonywania opcji na akcje Zwykle masz kilka opcji podczas korzystania z nabytych opcji na akcje: Przytrzymaj opcje na akcje Jeśli uważasz, że cena akcji wzrośnie z upływem czasu, możesz skorzystać z długoterminowego charakteru opcji i czekać na wykonaj je, dopóki cena rynkowa akcji emitenta nie przekroczy ceny dotacji i uważasz, że jesteś gotowy do korzystania z opcji na akcje. Pamiętaj, że opcje czasów wygasną po pewnym czasie. Opcje na akcje nie mają wartości po wygaśnięciu. Zaletami tego podejścia są: opóźnienie zwrotu podatku od wszelkich skutków podatkowych do czasu skorzystania z opcji na akcje, a także potencjalne umocnienie zapasów, zwiększając tym samym zyski podczas ich wykonywania. Zainicjuj transakcję typu "ćwiczenie i przytrzymaj" (cash-for-stock) Wykonaj opcje na akcje, aby kupić udziały w akcji firmy, a następnie posiadać akcje. W zależności od typu opcji może być konieczne wpłacenie gotówki lub pożyczki na depozycie zabezpieczającym przy użyciu innych papierów wartościowych na koncie Fidelity Account jako zabezpieczenia na opcjonalne koszty, prowizje maklerskie oraz wszelkie opłaty i podatki (jeśli są zatwierdzone do depozytu zabezpieczającego). Zaletami tego podejścia są: zalety posiadania akcji w firmie, (w tym dywidend) potencjalna aprecjacja ceny akcji spółki. Zainicjuj transakcję wykonywania i sprzedaj do pokrycia Wykonaj opcje zakupu akcji na akcje firmy, a następnie sprzedaj tyle akcji firmowych (równocześnie), aby pokryć koszty opcji na akcje, podatki i prowizje maklerskie i opłat. Wpływy uzyskane z transakcji typu "wykonywanie i sprzedaż" obejmuje akcje zapasów. Możesz otrzymać kwotę pozostałą w gotówce. Zaletami tego podejścia są: zalety posiadania akcji w firmie, (w tym dywidend) potencjalna aprecjacja ceny akcji spółki. zdolność do pokrycia kosztów opcji na akcje, podatków i prowizji maklerskich oraz wszelkich opłat z wpływów ze sprzedaży. Zainicjuj transakcję typu "ćwiczenia i sprzedaż" (bezgotówkowa) Dzięki tej transakcji, która jest dostępna tylko w Fidelity, jeśli plan opcji na akcje jest zarządzany przez Fidelity, możesz skorzystać z opcji zakupu akcji spółki i sprzedawać nabyte akcje w tym samym czas bez użycia własnych środków pieniężnych. Wpływy uzyskane z transakcji typu "ćwiczenia i sprzedaż" są równe wartości godziwej rynkowej akcji pomniejszonej o cenę przyznania i wymaganą kwotę podatku z tytułu potrącenia i prowizji maklerskiej oraz wszelkie opłaty (Twoje zysk). Zalety tego podejścia to: gotówka (wpływy z Twojego ćwiczenia) możliwość wykorzystania przychodów z dywersyfikacji inwestycji w Twoim portfolio za pośrednictwem konta Fidelity Account. Wskazówka: poznaj datę wygaśnięcia opcji na akcje. Kiedy już wygasną, nie mają żadnej wartości. Przykładowy wariant akcji z prawem poboru akcji Zrzeczenie się dyspozycyjności ndash Akcje sprzedane Przed określonym Okresem oczekiwania Liczba opcji: 100 Cena dofinansowania: 10 Wartość godziwa przy realizacji: 50 Wartość godziwa przy sprzedaży: 70 Typ handlu: Ćwiczenie i przytrzymaj 50 Kiedy opcje na akcje w dniu 1 stycznia decydujesz się wykorzystać swoje akcje. Cena akcji wynosi 50. Opcje na akcje są kosztowane w wysokości 1000 (100 opcji na akcje x 10). Opłacasz koszt opcji na akcje (1000) do swojego pracodawcy i otrzymasz 100 udziałów na koncie maklerskim. W dniu 1 czerwca cena akcji wynosi 70. Sprzedajesz 100 udziałów według aktualnej wartości rynkowej. Kiedy sprzedajesz akcje, które otrzymałeś za pośrednictwem opcji na akcje, musisz: Powiadomić swojego pracodawcę (co powoduje dyskwalifikację) Proszę zapłacić zwykły podatek dochodowy od różnicy między ceną grantu (10) a pełną wartością rynkową w czasie wykonywania czynności ( 50). W tym przykładzie 40 udziałów lub 4000. Podatek od zysków kapitałowych podatek od różnicy między pełną wartością rynkową w momencie wykonywania (50) a ceną sprzedaży (70). W tym przykładzie 20 udziałów lub 2000. Jeśli oczekiwałeś na sprzedawanie opcji na akcje za ponad rok po skorzystaniu z opcji na akcje i po upływie dwóch lat od daty przyznania dotacji, zamiast zwyczajnego dochodu płacisz różnicę między ceną dotacji a ceną sprzedaży. Następne krokiZapewnienie, co stanie się z Twoimi opcjami po opuszczeniu uruchamiania, zajmuje trochę pracy detektywistycznej. Po pierwsze, ważne jest, aby zrozumieć kilka podstawowych pojęć kapitałowych, aby odpowiedzieć na to pytanie. Zapoznaj się z zasadą kompensacji kapitałowej Paysas, aby zapoznać się ze wszystkimi nieznanymi tematami. Następnie zadaj sobie następujące pytania: Po pierwsze, jaką część akcji z opcją zakupu przysługują W momencie opuszczenia uruchamiania masz tylko prawo do akcji, które już zostały nabyte. Na przykład powiedzmy, że masz standardowy 4-letni harmonogram uprawnień z 25 pierwszych uprawnień w pierwszym roku (znanym jako roczne klify) i zamknięcie pracy po 366 dniach. W tym momencie masz tylko prawo do 25 swoich opcji, ponieważ właśnie trafisz na Twoje urwisko. Upewnij się, że dokładnie obliczysz liczbę akcji, które zostały przyznane z ostatniego dnia pracy, więc wiesz, co masz prawo. Następnie skorzystałeś już z opcji Jeśli wykonałeś już wcześniej wybrane opcje, masz już te udziały, zarówno przed, jak i po opuszczeniu uruchamiania. Niektórzy pracownicy mają prawo do wykonywania opcji, zanim zostaną przyznane, zwane wczesnym wykonaniem. Jeśli którekolwiek z wybranych przez Ciebie akcji opcji nie zostaną odrzucone po opuszczeniu pracy, firma musi zapłacić za odkupienie tych akcji od Ciebie. Sprawdź umowę o dotację i wszelkie inne umowy, które regulują Twoje opcje (np. Plan zapasów), aby zobaczyć, jak długo przedsiębiorstwo musi odkupić akcje i ile mają płacić (zazwyczaj niższe kwoty zapłacone lub uczciwy rynek wartość udziałów w dniu odkupu). Następnie sprawdź, ile czasu musisz nabyć dodatkowe udziały opcji nabyte Jeśli posiadasz udziały opcji, które nie zostały jeszcze zrealizowane, firma zazwyczaj daje Ci trochę czasu po tym, jak przestaniesz robić zakupy w tych akcjach. W przypadku posiadania opcji na akcje motywacyjne (lub ISO), zgodnie z prawem, musisz kupić nabywane udziały w ciągu 90 dni w celu utrzymania statusu ISO. Jeśli masz Niestandardową opcję Opcji Sprzedaży (NSO), nie ma prawnego ograniczenia czasu. Firma decyduje o czasie, w którym musisz wykonywać NSO lub ISO, więc zapoznaj się z umową o dotację i plan zapasów dla tych informacji. Jeśli potrzebujesz więcej czasu niż firma dała Ci, możesz negocjować rozszerzenie. Pamiętaj, że przedłużenie okresu ponad 90 dni od rozwiązania umowy spowoduje zmianę statusu (i ulg podatkowych dla większości osób) opcji ISO w NSO. Ogólny zarys podatków można znaleźć na Paysie. choć powinieneś porozmawiać z podatkiem i korzyściami z własnym doradcą. Wreszcie, czy możesz sobie pozwolić na wykup akcji? Jeśli masz gotówkę na zakup nabytych akcji po rozwiązaniu, to nie jest to mądry zakup, wielu pracowników, choć trudno jest wymyślić niezbędne środki pieniężne. Dlatego firmy takie jak Pinterest zdecydowały się na przedłużenie okresu wykonywania czynności po jej zakończeniu, aby dać ludziom czas na zdobywanie pieniędzy. Jeśli nie chcesz lub nie możesz wydłużyć okresu ćwiczeń, może wystąpić kilka innych opcji. Niektóre firmy umożliwiają pracownikom korzystanie z opcji. Zasadniczo wykorzystuje się część swoich nabytych akcji jako płatność za udziały, które posiadasz. Nie musisz zmieniać ręki, ale zmniejszasz zainteresowanie własnymi właścicielami. Inną możliwością jest wynegocjowanie pożyczki od firmy na pokrycie kosztów nabytych akcji. Istnieje kilka sposobów na to, ale próbując wynegocjować to w momencie zakończenia może okazać się trudne. 13.3k Views middot Zobacz Upvotes middot Not for Reproduction Jeśli opuszczasz firmę, tak myślę o tym, że ta opcja daje Ci prawo do zakupu akcji spółki w zakresie, w jakim jest to możliwe. Jeśli skorzystasz z tego prawa, wtedy będziesz mieć udziały w spółce. Jeśli firma przejdzie na miejsce publiczne lub zostanie nabyte, weźmie udział jako wspólnik spółki w jakikolwiek sposób. Jeśli tak nie, to wygrałeś039t. Bardziej szczegółowe wyjaśnienie jest następujące: 1. Czy część Państwa opcji została przyznana Szanse są, jeśli pracowałeś tam więcej niż rok, przynajmniej część jest. Jeśli pracowałeś mniej niż rok, prawdopodobnie nic z tego nie jest. Tak czy inaczej powinieneś sprawdzić swój dokument. Jeśli nic nie zostanie przyznane, nie masz prawa do nabycia żadnych akcji. 2. Musisz sprawdzić dokumenty, zazwyczaj od 60 do 90 dni będzie można skorzystać z wybranych opcji. Powinieneś zwrócić się do zespołu administracyjnego ds. Zapasów, jak ćwiczyć - zwykle musisz wypełnić formularz wyborowy i napisać czek odpowiadający cenie wykonania, pomnożonej przez liczbę dostępnych opcji. Jeśli nie chcesz wyjść z kieszeni, możesz sprawdzić dokumenty i poprosić zespół administratora zapasów, jeśli istnieje polityka przyznawania pożyczki itp., Ale w większości prywatnych planów, które nie są dostępne. Musisz więc brać udział w hazardzie, czy warto wydać z kieszonkowego kosztu akcji. 3. Jeśli masz opcje i opcje, masz już udziały. O. Jeśli firma trafi na rynek publiczny, wtedy po wygaśnięciu blokady akcje będą mogły być sprzedawane. Jeśli zostały one przetrzymywane przez rok w momencie wygaśnięcia blokady firmy (a zakładając, że nie jesteś partnerem - ale moim założeniem jest, że nie jesteś), prawdopodobnie będziesz mógł sprzedawać bez żadnych ograniczeń. Jeśli zostały one trzymane krócej niż rok, prawdopodobnie będziesz musiał sprzedawać za pośrednictwem transakcji z Reguły 144 i potrzebujesz pomocy pośrednika współpracującego z agentem transferowym. B. Jeśli firma zostanie nabyta, to niezależnie od rozliczenia idzie we wspólną wolę. C. Jeśli firma nie robi się publicznie lub nie nabywa, ale wchodzi pod nią, pieniądze są tracone, a Twoje udziały są bezwartościowe, ale można odpisać inwestycję w celach podatkowych. 18.3k Views middot Zobacz Upvotes middot Not for Reproduction Ta odpowiedź nie zastępuje profesjonalnej porady prawnej. Więcej Ta odpowiedź nie zastępuje profesjonalnej porady prawnej. Ta odpowiedź nie tworzy relacji prawnik-klient, ani nie zachęca do doradztwa prawnego. Jeśli zignorujesz to ostrzeżenie i przekażesz poufne informacje w prywatnej wiadomości lub komentarzu, nie ma obowiązku zachowania poufności informacji lub zaniechania reprezentacji jako niekorzystnej dla Twoich zainteresowań. Przed podjęciem jakiegokolwiek działania, które może mieć wpływ na Twoje prawa, zasięgnij porady prawnie licencjonowanego adwokata w odpowiedniej jurysdykcji. Jeśli uważasz, że masz roszczenie wobec kogoś, niezwłocznie zasięgnij porady adwokata, w przeciwnym razie istnieje ryzyko, że czas przeznaczony na wniesienie roszczenia może wygasnąć. Użytkownicy Quora, którzy udzielają odpowiedzi na pytania prawne, są beneficjentami trzecimi posiadającymi określone prawa w Warunkach korzystania z usługi Quora0 (quoraabouttos). Po opuszczeniu firmy masz pewien okres czasu (zazwyczaj 90-dniowe normy ISO są ograniczone przez ustawę, chociaż niektóre firmy mają krótsze okna) do korzystania z opcji, płacąc cenę strajku. W tym czasie będziesz musiał płacić podatki od zysku między ceną wykonania a wartością rynkową dla niekwalifikowanych opcji na akcje i opcji na akcje zachęcające, gdy będziesz poddawany alternatywnemu podatkowi minimalnemu. Jeśli nie wykonujesz swoich opcji, zniknij. Po wykonaniu akcji własnych akcji zwykłych. Jeśli firmy IPO są warte, niezależnie od tego, czy są na rynku sprawiedliwego. Jeśli firma jest nabywana, otrzymujesz taką samą subskrypcję na akcje zwykłych akcjonariuszy. Zadłużenie jest odejmowane od ceny nabycia, uprzywilejowane preferencje z udziałem akcjonariuszy039 są płacone, a ich akcje są przeliczone na wspólny, a lewica zostaje podzielona przez posiadanie akcji. Niektóre ceny nabycia mogą być przechowywane w depozycie zabezpieczającym na pokrycie długów i zapłacone później (18 miesięcy, kiedy firma, w której pracowałem) 15.8k Views middot Zobacz Upvotes middot Not for Reproduction Mark Neuhausen. Serial Przedsiębiorca, Tech Partner, Anioł Inwestor To zależy od warunków w opcji na akcje. Najczęstsze jest to, że wszystkie niezbywalne akcje kończą się wraz z wyjazdem. Zdarza się, że możesz spędzić okres czasu (36 miesięcy) na wykonywanie jakichkolwiek akcji, które w tym okresie podlegają. 1.2k Views middot Zobacz Upvotes middot Not for Reproduction middot Odpowiedź na żądanie przez 1 osobę Zazwyczaj masz tylko 90 dni na wykonywanie opcji startowych podczas uruchamiania Kiedy po raz pierwszy wzięłaś tę wczesną fazę pracy startowej, prawdopodobnie sprowokowałeś się startującymi loteriami nazywanymi opcjami na akcje. Te opcje zakupu akcji w spółce zostały przyznane po pewnej cenie wykonania i przez kilka lat. Pozwala założyć, że to było kilka lat i zdecydowałeś się wyjechać, aby założyć własną firmę. Zdałeś sobie sprawę, że w większości przypadków musisz skorzystać z tych opcji w ciągu 90 dni od zakończenia pracy Jeśli nie skorzystasz z tych opcji, tracisz je. Ouch Heres jak to działa. Pozwolę sobie powiedzieć, że otrzymaliście 30 000 opcji za dolara udział, który objął trzy lata. Byłaś w firmie od dwóch lat i jesteś gotowa odejść. W ciągu 90 dni musisz napisać czek firmie 20 tys., Aby skorzystać z opcji zakupu 20 000 akcji (kwota, którą przekazano). Znowu, ouch Youre opuszcza firmę i absolutną ostatnią rzeczą, którą chcesz zrobić, to napisać im czek EVEN, jeśli myślisz, że akcje będą warte znacznie więcej w przyszłości. Więc co robisz Moja rada dla pracowników, którzy podejmują pracę na wczesnych etapach przy starcie, to lepsze negocjowanie umów o pracę. Najprostszym językiem do dodania do Twojej umowy jest prosty przepis wymagający, aby firma pożyczyła Ci pieniądze na korzystanie z przysługujących opcji po rozwiązaniu zatrudnienia. W przypadku tej pożyczki żadne pieniądze nie zmienią ręki I płacisz tylko wtedy, gdy można sprzedać swoje akcje (akcje są jedynym zabezpieczeniem pożyczki). Pamiętaj, że okres posiadania NIE zaczyna się w tym przypadku z perspektywy podatku dochodowego. Jeśli chcesz rozpocząć okres trzymania w trakcie ćwiczeń, musisz upewnić się, że pożyczka jest w pełni ukierunkowana (tzn. Masz pieniądze, nawet jeśli akcje okazują się bezwartościowe). Moja rada Upewnij się, że pożyczka jest bez regresu i nie martw się o płacenie wyższej stawki podatkowej. Powodzenia i ćwiczenia. 2.2k Views middot Zobacz Upvotes middot Not for Reproduction Jak uniknąć najczęściej występujących pomyłek dotyczących opcji na akcje (część 1) Najważniejsze błędy Większość typowych błędów dotyczących opcji na akcje dotyczy utraty pracy, fuzji i przejęć, poważnych niepożądanych zdarzeń na życie, , nadmierne skoncentrowanie zasobów firmy i wygaśnięcie opcji. Zrozum swój plan zapasów firmy i opracuj strategię, aby rozwiązać każdą możliwą dla Ciebie sytuację. Ponownie zbadaj harmonogram i cele związane z wyceną związaną z odszkodowaniem kapitałowym co najmniej dwa razy w roku. Twoje opcje na akcje są cenne, więc może się zdarzyć, że unikniesz błędów, które wiele osób dokonało podczas ostatnich boomów na rynku i biustów. Ta seria artykułów wskazuje na typowe nieszczęścia z opcjami zakupu, które mogą kosztować Państwa pieniądze. Główne wydarzenia, na które warto zwracać uwagę Wielu pracowników traci potencjał swoich opcji na akcje, ponieważ brakuje im foresightu i nie tworzy finansowego planu dotacji. Zamiast tego, tylko reagują na nieoczekiwane okoliczności i muszą walczyć o ratowanie swoich nagród opcji w ostatniej chwili. Większość typowych błędów związanych z wariantami zapasów wynika z następujących typów sytuacji. Zmiana kontroli: Firma ogłasza połączenie z konkurentem. Zakończenie: zdecydujesz się rzucić pracę. Wygaśnięcie: Twoje opcje się skończą. Stężenie: Ponad 10 wartości netto jest w opcji akcji pracowniczych. Niepełnosprawność: katastrofa w tratwie ratunkowej sprawia, że jesteś w ciele. Podział majątku małżeńskiego: Ty i twój małżonek postanowiliście się rozwodu. Śmierć: idziesz do wielkiej firmy na niebie. Czas na rynku: próbujesz odgadnąć, czy cena akcji będzie wyższa czy niższa, kiedy skorzystasz z opcji i sprzedasz akcje. Podatki: Nie rozumiesz konsekwencji podatkowych Twojego wynagrodzenia. Dzięki odpowiedniej edukacji i planowaniu możesz zwiększyć szanse na uniknięcie strat finansowych, które mogą wystąpić w sytuacji, gdy musisz reagować na nieoczekiwane okoliczności. Zapoznaj się z dokumentem planu i podziel się z doradcami Twój dokument planowy reguluje zasady i ramy czasowe związane z każdą okolicznością. Najlepiej zrozumiesz, jak dokument planu planu akcje firmy jest adresowany do każdego z tych scenariuszy i opracujesz strategię, aby rozwiązać każdą z możliwych. Dokument planu wraz z umową o dotację. będzie regulować zasady i ramy czasowe związane z każdą okolicznością. Poproś o kopię planu, przeczytaj ją i podziel się z zespołem doradczym i zaufanym członkiem rodziny. Zmiana kontroli Akceptuj fakt, że praktycznie każda firma może zostać kupiona przez lub być połączona z najbliższym konkurentem w połączeniu lub nabyciu (MA). Plan jako taki, którego nie można uniknąć Dokument planu firmy powinien określać, co się stanie z Twoimi warunkami uczestnictwa w transakcji fuzji, przejęcia lub sprzedaży aktywów. Dokument planu może pozwolić na przyspieszenie zmiany uprawnień, co może dać Ci okazję do skorzystania z 100 opcji bez konieczności czekania na czas określony w umowie o grant. Przyspieszone pobieranie uprawnień jest atrakcyjne, ponieważ pozwala na wcześniejsze zrozumienie korzyściach z wcześniejszej rekompensaty, ale ma pewne znaczące konsekwencje podatkowe, ponieważ nie można rozciągnąć opodatkowania w ciągu kilku lat. Ta szansa jest ograniczona: możesz skorzystać z opcji przed upływem 30 dni. W sytuacji typu MA musisz podjąć inne decyzje dotyczące zarządzania inwestycjami i zarządzania środkami pieniężnymi, które zależą od struktury umowy: czy akcje kupione w bieżącej firmie przekształcają się w akcje nowej, połączonej firmy (Zobacz powiązane FAQ). potencjał umocnienia w tym nowym magazynie warty posiadania długoterminowych zysków kapitałowych lub lepiej z możliwością wykonywania i sprzedaży równocześnie Otrzymasz opcje na akcje w nabywcy w zamian za bieżące opcje i opcje w ramach Twojego pakietu rekompensat z nowa firma (Zobacz powiązane FAQ.) Czy połączenie może doprowadzić do utraty pracy Jeśli tak, to co się stanie z Twoimi warunkami zakupu Czy potrzebujesz gotówki z tego ćwiczenia, aby wspierać się, dopóki nie znajdziecie innej pracy Czy firma potrąca wystarczająco dużo pieniędzy od Twoje ćwiczenie spełnia Twoje zobowiązanie podatkowe lub musisz zarezerwować środki pieniężne w tym celu W niektórych sytuacjach dokument planu firmy może wskazywać, że nie ma przyspieszenia pobierania uprawnień, a ty jesteś w obliczu p decyzje dotyczące lanningu dotyczą tylko wybranych opcji. Więcej informacji na temat opcji na akcje w połączeniu i przejęciach zawiera sekcja MA w tej witrynie. Jeśli związek z firmą kończy się z jakiegokolwiek powodu innym niż emerytura, niepełnosprawność lub śmierć, dokument planowy określi sposób traktowania opcji na akcje. Upewnij się, że rozumiesz jego terminologię. Jeśli nie, kosztowne błędy mogą wystąpić. Przykład: oficjalna data zakoń czenia była 19 wrześ nia, ale otrzymaliś my pakiet rezygnacji do 31 grudnia. Dokument planowy umożliwia wykonywanie zaangażowanych opcji na akcje przez 90 dni po zakoń czeniu (to znaczy do 19 grudnia). Nie mylić długości pakietu odpraw z oknem ćwiczeń po zakończeniu rozmowy. Standardowe okno wykonywania po zakończeniu wypowiedzenia to 90 dni (lub trzy miesiące), ale przeczytaj uważnie firmę planującą wyjątki. Więcej informacji zawiera sekcja Wydarzenia: Zakończenie. Poprzez przyznanie opcji na akcje pracodawca w efekcie daje użytkownikowi możliwość skorzystania z niego lub zgubić kupon odszkodowania. Osiągnęli Państwo prawo do zakupu określonej liczby akcji spółki po określonej cenie w określonym czasie. Istnieje tendencja, szczególnie w przypadku NQSOs. opóźniać ćwiczenia do ostatniej chwili. To podejście niekoniecznie jest zgodne z Twoimi celami finansowymi i bieżącym stanem firmy. Ponownie zbadaj harmonogram i cele związane z wyceną związaną z odszkodowaniem kapitałowym co najmniej dwa razy w roku. Wykonywanie kombinacji dotacji w formie pieniędzy w tym samym czasie, w celu minimalizacji podatków i maksymalizacji tego, co wkładasz do kieszeni, nie jest rzadkie. Warunki rynkowe, ceny strajku, liczba opcji i ogólne cele finansowe powinny mieć większy wpływ na harmonogram strategii ćwiczeń niż fakt, że jedna konkretna dotacja ma zostać wygasła w najbliższej przyszłości. Szczegółowe informacje można znaleźć w artykule i FAQ dotyczącym planowania finansowego: strategie. Emocje mogą wyprzedzać zdrowy rozsądek. Prowadzi to do najbardziej kosztownych pomyłek. Dla wielu pracowników opcje akcji oferują emocjonalne problemy, a nie finansowe: jesteś lojalny wobec Twojej firmy i chcesz wierzyć w świetlaną przyszłość i jej cenę akcji. Emocje mogą przebiegać beznamiętnie w dobrym sensie ze szkodą dla celów finansowych rodziny. Prowadzi to do najbardziej kosztownych pomyłek. Konwencjonalna mądrość radzi, aby zbyt wiele portfela inwestowało w jedną firmę. Ale to nie niezwykłe znalezienie pracowników z 60 do 90 ich wartości netto w ich towarzystwie spółki za pośrednictwem różnych programów: opcje na akcje i papiery wartościowe zastrzeżone, plany zakupu akcji pracowniczych i akcje spółki zakupione lub podane jako dopasowanie do odroczenia wynagrodzenia za pośrednictwem 401 (k). Doradcy finansowi zazwyczaj ostrzegają klientów przed ponad 10 do 15 swoich aktywów inwestycyjnych w jednym akku firmowym lub konkretnym sektorze gospodarki. Dowiedz się więcej o tym, jak dywersyfikować i dlaczego w Planowaniu Finansowym: Dywersyfikacja. Enrons i Lehmans Happen: Przygotuj się Kiedy Enron złożył wniosek o ogłoszenie upadłości, jej pracownicy straciły ponad 1 mld oszczędności emerytalnych w wyniku bezpośredniego inwestowania w akcje. Wiele osób miało 50 lub więcej swoich oszczędności emerytalnych w akcjach spółki. Niszczenie Enrona nie było dziwną nieszczęściem. W następnym dziesięcioleciu, w trakcie dwóch poważnych spięć na rynku, pracownicy innych poważanych firm, takich jak Lehman Brothers, doświadczali podobnych niszczących spadków ich wartości netto ze względu na gwałtownie spadające ceny akcji. Uszkodzenia rynku i upadki firm nie są wyjątkami. Są nieodzownym elementem cyklu koniunkturalnego i należy traktować je jako nieprzerwane realia rynków kapitałowych. Co robisz, aby przygotować się Pytaj Pytania o Tough Questions szybko skupić wartość netto. Posiadacze opcji muszą zwracać uwagę na ryzyko, które rośnie wraz z każdą dodatkową dotacją. Skąd wiesz, czy Twoje bogactwo jest zbyt skoncentrowane w Twojej firmie? Odpowiedzieć na kilka prostych pytań opracowanych przez dr Donalda Moine'a, psychologa przemysłowego, który specjalizuje się w odszkodowaniach: ile to jest twój dom warte tyle samo samochodów, ile to jest Twoje (w planie 401 (k), za pośrednictwem ESPP, na zewnętrznym koncie inwestycyjnym itp.) Jeśli odpowiedź na pytanie 3 przekracza 1 lub więcej niż 1 2, twoje bogactwo jest silnie skoncentrowany, a ryzyko poniesienia poważnej straty finansowej w przypadku spadku cen akcji Twojej firmy. Następnym pytaniem dr Moine jest pytanie: czy chcesz bezpłatnego ubezpieczenia, aby chronić wartość swoich opcji na akcje i firmę, kto by nie był ubezpieczony na swój dom i samochody, ponieważ koszt ich zastąpienia może być niszczący. Dlaczego nie interesowałabyś się bezpłatnymi (lub prawie wolnymi) strategiami zarządzania ryzykiem w celu ochrony innego znacznego wkładu na wartość netto? Dla posiadaczy opcji o wysokiej wartości netto istnieją takie strategie zabezpieczania (np. Kołnierz zerowej premii, prepaid forwards ), jak wyjaśniono w sekcji Planowanie finansowe: wysoka wartość netto. Istnieje wiele dywersyfikacji i taktyki płynności. Skorzystaj z pomocy wykwalifikowanych doradców w zarządzaniu skoncentrowanym stanowiskiem. Pozwól, aby ktoś, kto nie jest emocjonalnie przywiązany do swojej ceny akcji, ocenia wartość zasądzonej przez Ciebie rekompensaty kapitałowej według kryteriów inwestycyjnych, konsekwencji podatkowych, tolerancji na ryzyko ustalonej dla osobistego oświadczenia o polityce inwestycyjnej oraz roli, jaką firma powinna mieć w swoim ogólnej strategii budowy bogactwa. Część 2 obejmie wpływ, jaki mogą mieć znaczące wydarzenia na życie, terminy rynkowe i podatki na wzrost opcji. Beth V. Walker. CRPC, RFC, był trenerem dobrobytu z Private Advisory GroupSagemark Consulting w Las Vegas, w stanie Nevada, w czasie pisania. Ten artykuł został opublikowany wyłącznie pod kątem jego zawartości i jakości. Ani autor, ani jej firma nie kompensowały nam w zamian za jej publikację.
No comments:
Post a Comment